Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Можно ли положить материнский капитал на депозит в банк под проценты в 2019 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Невзирая на то, что программа «Материнский сертификат» действует с 2007 года, многих россиян до сих пор волнует вопрос получения средств в наличном варианте. Важно знать, что все действия, которые направлены на обналичивание сертификата являются на сегодня незаконными. Более того, они обычно пресекаются правоохранительными органами. Меры принимаются, как отношении владельцев данных сертификатов, так в отношении мошенников, оказывающих помощь в обналичивании. Если человек предпринимает такого рода действия, то судом он может быть признан соучастников преступных действий, направленных на нецелевое расходование денег по государственной программе средств из бюджета.
Государственная программа
Понятие «материнский капитал» появилось сравнительно недавно. Чуть больше десяти лет действует программа помощи родителям и детям. Единожды, после рождения второго или последующего ребенка семья получает немалые средства. В начале введения сертификатов сумма по нему составляла 250 тысяч рублей, сейчас — 453 тысячи рублей.
В провинции на такие деньги можно купить квартиру. По статистике большинство владельцев сертификатов именно так и поступают. За все время действия программы на улучшение жилищных условий подали заявки более 90% всех владельцев сертификатов. Но так было до изменений в законодательстве, которые коснулись целевого использования средств и механизма перечисления.
Для того, чтобы воспользоваться преимуществами программы, нужно соответствовать следующим требованиям:
- На сертификат имеют право семьи, в которых родился второй (третий, четвертый и т. д.) ребенок.
- Обязательно российское гражданство матери. При этом гражданство отца может быть каким угодно.
- Гражданство матери не имеет значения, когда отец один является усыновителем детей (двух и более). В этом случае у отца должно быть российское гражданство.
- То же самое, только в случае смерти или потере матерью родительских прав.
- Дети по закону также имеют право на материнский капитал, если они остались без родителей и их возраст не превышает 23 года.
Как видно из перечисленных условий, материнский капитал только по названию имеет отношение к матери. На самом деле эти средства выдаются на всю семью и расходуются в интересах всех ее членов. В отношении категорий граждан, претендующих на участие в программе господдержки семей, имеющих 2 и более детей, не произошло никаких изменений.
Новый законопроект – новые оптимальные способы пользования МК
Финансирование семей со стороны государства первоначально представляет собой виртуальное явление. Но в этом и заключается особая тонкость использования денег, реализующаяся путём определённых условий. В данном случае, речь идёт о получении определённого права посредством оформления сертификата. Правда, этому обстоятельству предшествует процесс сбора и предоставления набора, указанных документов. Поскольку выплата денег производится частями, то решение по поводу оптимального использования гос. помощи, правильнее будет принять уже в период оформления сертификата.
Подобный вопрос особенно беспокоит такие семьи:
- у которых уже имеется собственное жильё;
- где дети ещё не доросли до момента, требующего затрат на обучение.
Самой актуальной для них будет проблема финансов, необходимых для воспитания и развития подрастающего поколения. Вот тут и появляется возможность оценить по достоинству вложение материнского капитала под проценты в банк.
Но для того, чтобы выгодно вложить деньги и ежемесячно получать определённую сумму, нужно заранее ознакомиться с условиями от разных банков. И только запуск в действие рассматриваемого законопроекта обеспечит определение правительством перечня финансовых учреждений, имеющих право принимать средства с сертификата.
Рассчитывать на государственную поддержку с учётом дополнительных мер, могут такие категории граждан РФ:
- Женщины, родившие или усыновившие второго ребёнка после 1 января 2007 г.;
- Семьи, не получавшие выплат по сертификату до рождения третьего и последующего ребёнка;
- Усыновитель-мужчина, ранее не оформлявший сертификат.
Вычеты налогов при приобретении жилья
Согласно действующим правовым нормам, деньги материнского капитала, не подлежат процедурам налоговых вычетов. После приобретения жилья можно получить проценты, при условии, что выделена сумма средств, которая внесена за счет сертификата. Использование сертификатов, представленных в виде налогового вычета на покупку или строительство жилья, налогоплательщики не могут.
Налоговые органы, ссылаясь на положения п. 5 ст. 220 НК РФ, говорят о том, что покупка имущества за счет денег маткапитала допускается только в совокупности с израсходованными собственными средствами. К примеру, при покупке жилья, которое стоит 2 миллиона рублей и рассчитываясь маткапиталом, в декларации, заполняемой по форме 3-НДФЛ требуется указать, что размер имущественных вычетов равен не 2 миллионам, а 1 546 974 рубля.
На основании изложенного можно прийти к выводу о невозможности использования маткапитала в полном объеме для внесения вклада в банк. Однако можно получать каждый месяц определенную в регионе сумму за счет сертификата и открыть вклад.
Куда можно вложить средства
Итак, можно ли материнский капитал положить под проценты в банк? К сожалению, как уже говорилось выше, такой возможности не предоставляется. Однако, есть выход расположения средствами, о котором многие владельцы сертификата не знают. Стоит очень внимательно изучить возможность вложить средства в счет накопительной части будущей пенсии мамы, или папы, если он является правообладателем сертификатом.
Здесь суть заключается в том, что пенсия гражданина нашей страны состоит из двух частей – это социальная пенсия, плюс накопительная. Накопительная часть пенсии формируется за счет взносов работодателя за каждого работника, как правило, она составляет 16% от общего дохода. Плюс ко всему будущий пенсионер может выбрать государственный или негосударственный пенсионный фонд, в котором будет формироваться его накопление. Здесь средства материнского капитала могут также быть направлены на инвестиционный счет в государственный или негосударственный пенсионный фонд
Причем особое внимание стоит обратить на тот факт, что законом не запрещено переводить деньги в негосударственный пенсионный фонд.
Обратите внимание, что в данном случае можно получить доход от материнского капитала постольку, поскольку денежные средства не лежат на лицевом счету, а вкладываются в перспективные и надежные инвестиционные проекты.
Итак, если вы воспользуетесь таким способом сохранения материнского капитала, то в итоге на его сумму будет начисляться проценты и причем в негосударственных пенсионных фондах доходность от сбережений в несколько раз выше. Но нюанс заключается в том, что получить прибыль вы сможете только при выходе на заслуженный отдых, потому что по закону распоряжаться денежными средствами раньше срока запрещено.
Дополнительные варианты вложения средств
Как уже отмечалось, направления использования маткапитала строго ограничиваются. Это улучшение жилищных условий, образовательные цели и увеличение накопительной компоненты пенсии.
Куда можно вложить материнский капитал, кроме перечисленных выше направлений? По закону существуют только такие варианты размещения:
- стоимость недвижимости постоянно растет и вкладывая сертификат в покупку квартиры можно в дальнейшем получить неплохой доход при ее продаже;
- родители, которые обеспечили достойное образование для своих детей, инвестировали в их будущее и увеличили шансы на достойный заработок;
- наконец, перевод накопительной пенсии в НПФ позволил бы получать ежегодно инвестиционный доход, что обеспечило бы неплохую прибавку к пенсии и право на достойную старость.
Конечно, последние два направления (образование и пенсия) по объективным причинам не пользуются популярностью у россиян. На эти цели израсходовали средства 7 и 1% семей соответственно.
Непопулярность образовательного направления связана с тем, что в основном сертификатами владеют молодые семьи и их дети еще не достигли возраста 17-18 лет для поступления в вуз.
Что касается увеличения пенсии, то у многих россиян нет доверия к пенсионной системе и веры в то, что они получат положенную им пенсию при достижении положенного возраста.
Вложение материнского капитала в банк под проценты
- С начала действия программы и по июль 2017 г. государство предоставило сертификаты почти 8 млн. семьям. Из них около 1 млн. заявок поступило лишь в 2016 г.
- Полностью использовали предоставленную помощь чуть менее 2/3 семей с 2007 г. Вправе обратиться в финансовое учреждение за средствами еще примерно 3 млн. участников программы.
- С июня по декабрь подали заявки более 500 тыс. семей. Суммарно государство обязано будет выплатить около 1,7 трлн. руб. владельцам 3,4-3,7 млн. сертификатов. Итоговая сумма превышает 1/10 от общего бюджета РФ.
- Ежегодно предоставляется правительством лишь 300 млрд. руб. на материнский капитал. Обоснована сумма отсутствием возможности вольно распоряжаться средствами.
- Никто не предоставит гарантии сохранения вложений в финансовых учреждениях. В случае банкротства или усугубления финансового кризиса семья может остаться без денег.
- Начисляться будет мизерная сумма. По мнению депутатов, средства растратятся на еду и несущественные нужды, следовательно, цель программы «улучшить условия жизни семьи» не будет достигнута.
- Увеличится число кандидатов на получение помощи. Наличие большого количества людей, имеющих не обналиченные сертификаты, вынудило депутатов ввести ограничение на индексацию размера матпомощи. «Заморозка» продлится до 2020 г. Затем Госдума опять поднимет вопрос о пересчете. При включении возможности положить средства в банк ситуация лишь усугубится, что негативно повлияет на итоговую сумму и экономику страны в целом.
- Возрастет ликвидность финансовых учреждений. Люди все больше стремятся вкладывать деньги в банк под проценты. Кредитные отделы не успевают использовать поступающие средства в целях увеличения прибыли. В итоге страдает банковская система, что невыгодно государству.
- Отсутствует необходимое финансирование проекта. Государство не может разрешить вносить на счет целевую помощь, так как в бюджете нет соответствующей суммы. Процентную ставку будет попросту не из чего выплачивать.
Условия оформления ипотеки
Материнский (семейный) капитал (МСК) может использоваться для погашения ипотеки в любое время после рождения (усыновления) первого, второго или последующего ребенка — ждать, пока пройдет 3 года, не нужно. Также не имеет значения, используются средства для уплаты первоначального взноса или для погашения основного долга и процентов.
Чтобы направить маткапитал на ипотеку, необходимо выполнение ряда условий:
- Заемщик или созаемщик не должен быть лишен права на МСК.
- Кредит либо займ должен быть целевым — на приобретение (строительство) жилья.
- Ипотечный кредит (займ) был оформлен в организации, которая (согласно ст. 10 закона № 256-ФЗ) является:
- банком или кредитным потребительским кооперативе (КПК);
- сельскохозяйственным кредитным потребительским кооперативом (СКПК);
- АО «Дом.РФ».
- Кредитная организация предусматривает возможность использования маткапитала при оформлении или (и) погашении ипотеки.
- Кредитные средства в рамках направления «улучшение жилищных условий» тратятся на:
- покупку жилого помещения;
- участие в долевом строительстве;
- внесение вступительного (паевого) взноса в жилищный кооператив;
- строительство объекта индивидуального жилищного строительства.
- Приобретаемое жилье пригодно для проживания, а многоквартирный дом, в котором находится жилое помещение, не признан аварийным и его не нужно сносить или реконструировать.
Если в ипотеке находится жилой дом и земельный участок или гаражное место, то в кредитном договоре должно быть указано, какая часть кредитных средств была направлена на покупку жилого помещения, так как маткапиталом будет погашаться именно его стоимость.
Если кредит (займ) берется или был взят на приобретение земли, то использовать МСК для внесения первоначального взноса или погашения нельзя.
Есть ли у держателей сертификата возможность вложения средств на банковский счёт?
Держатели сертификата имеют несколько способов выгодно использовать средства материнского капитала.
Средства возможно вложить в реконструкцию собственного жилья, что способствует увеличению пространства, количеств комнат, соответственно поможет родителям обеспечить комфортные условия для проживания своим детям. Мат капитал можно направить на приобретение квартиры или дома. Что является очень хорошей поддержкой со стороны государства. Семьи, у которых нет собственной жил площади, имеют возможность перестать переезжать по съёмным домам или ютиться в одной квартире с родственниками, а приобрести своё жильё. Также капитал матери можно направить на образование детей. На время начала обучения ребёнка, ему не должно быть больше 25 лет. Финансовые средства сертификата можно направить в пенсионные накопления матери ребёнка
Важно, что средства можно направить на приобретение необходимых товаров и услуг детям – инвалидам. Деньги можно использовать на лечение усыновлённого ребёнка, первого, второго, третьего либо последующих рождённых в семье детей
Малоимущие семьи имеют право получения ежемесячных выплат в размере прожиточного минимума. Средства будут выплачиваться в течение полутора лет с момента рождения ребёнка.
Для использования денежных средств материнского (семейного) капитала одним из описанных способов, необходимо подать заявление в территориальное учреждение Пенсионного фонда.
Для этого можно воспользоваться электронным сервисом ПФР (рис.1).
Для подачи заявления необходима регистрация на сервисе
| Исходя из выше изложенного, можно констатировать, что предложение вложения денежных средств материнского капитала на банковские счета получателей государственной поддержки не выгодно Правительству и, соответственно, запрещено. Однако есть несколько выгодных возможностей использовать средства на нужды семьи, которые принесут пользу и станут эффективным решением некоторых проблем. |
Итак, можно ли материнский капитал положить под проценты в банк? К сожалению, как уже говорилось выше, такой возможности не предоставляется. Однако, есть выход расположения средствами, о котором многие владельцы сертификата не знают. Стоит очень внимательно изучить возможность вложить средства в счет накопительной части будущей пенсии мамы, или папы, если он является правообладателем сертификатом.
Здесь суть заключается в том, что пенсия гражданина нашей страны состоит из двух частей – это социальная пенсия, плюс накопительная. Накопительная часть пенсии формируется за счет взносов работодателя за каждого работника, как правило, она составляет 16% от общего дохода. Плюс ко всему будущий пенсионер может выбрать государственный или негосударственный пенсионный фонд, в котором будет формироваться его накопление.
Итак, если вы воспользуетесь таким способом сохранения материнского капитала, то в итоге на его сумму будет начисляться проценты и причем в негосударственных пенсионных фондах доходность от сбережений в несколько раз выше. Но нюанс заключается в том, что получить прибыль вы сможете только при выходе на заслуженный отдых, потому что по закону распоряжаться денежными средствами раньше срока запрещено.
Подводные камни при использовании сертификата
Нужно быть готовым к некоторым сложностям при погашении:
- если был оформлен стандартный 13-процентный налоговый возврат за приобретение недвижимости, а после использован маткапитал, то придется вернуть часть средств. Дело в том, что возврат распространяется только на личные сбережения, потраченные на покупку жилья;
- могут возникнуть проблемы при продаже недвижимости из-за распределенных долей на детей. Чтобы продать квартиру или дом, нужно будет убедить чиновников, что дети получат равносильные доли в другой недвижимости;
- из-за детских долей в недвижимости и других сложностей в оформлении, может возникнуть и другая проблема. Большинство банков не берутся рефинансировать такую ипотеку.
Налоговый вычет при покупке жилья
Закон № 256 говорит о том, что материнские деньги не подлежат процедуре налогового вычета. При покупке жилья проценты можно получить обратно, если выделить сумму средств, потраченную с сертификата. Важно. Использовать средства с материнского капитала в виде налоговых вычетов на строительство или приобретение жилья налогоплательщик не может.
На основании п. 5 ст. 220 НК РФ ФНС разъясняет, что приобретать имущество за счет семейных средств можно только в сумме израсходованных собственных средств.
Например, покупая квартиру стоимостью 2 млн. рублей и рассчитываясь средствами с сертификата в размере 365 700 рублей, в декларации 3-НДФЛ следует указать размер имущественного налогового вычета не 2 миллиона рублей, а 1 634 300 рублей.
На основании этого можно сделать вывод, что перевести денежные средства на банковский счет для получения дивидендов не получится. Такой законопроект поддержки не нашел и в ближайшее время рассматривать его повторно не будут.
Скачать для просмотра и печати:
Федеральный закон от 29 декабря 2006 г. №256-ФЗ “О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей”
Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 N 117-ФЗ.doc
Новые предложения законодателей
По сравнению с 2007 годом, когда только начала действовать программа, произошло много изменений. Но почти все они коснулись сроков и механизма выплат. Хотя большинство из тех, кто готовится к получению сертификата, волнует целевое использование средств. А именно: можно ли маткапитал положить под проценты в банк?
Инициативная группа по продвижению именно этого предложения уже не раз выступала в Госдуме. Законопроект несколько раз рассматривался в Правительстве РФ. Его целью было узаконивание такого способа использования материнского капитала, при котором ежемесячно можно получать дивиденды. В проекте таким способом можно было пользоваться до момента, пока ребенку не исполнится 18 лет.
Обосновывалось это предложение тем, что не всем нужно улучшать жилищные условия или тратить деньги на обучение. А вот некоторая сумма, получение которой не отразится на размере маткапитала в целом, не помешает. Но, к сожалению, такая инициатива не нашла поддержки, и законопроект был отклонен.
В действительности разрешение с 2018 года ежемесячно выделять нуждающимся семьям некоторую сумму из маткапитала уменьшает ее. А средства, положенные под проценты, позволили бы пользоваться только дивидендами. Но это положительная сторона, законопроект не был утвержден по следующим причинам:
- Законом предусмотрено целевое использование маткапитала. В случае же с получением денег с процентов будет невозможно проследить, куда были потрачены деньги.
- Средства материнского капитала нельзя обналичивать. Но, если получать ежемесячно какую-то сумму, то она, скорее всего, будет выплачена наличными.
- Нет гарантий по сохранению средств в течение длительного времени в банке.
Есть еще одна причина, которая не озвучивается. Возможно, государство не готово к подобной акции, в результате которой пришлось бы перечислить на банковские счета получателям сертификата немалые суммы.
Материнский капитал под проценты: основные понятия
Материнский капитал — государственный документ, выдаваемый семье с несколькими детьми. До снятия средств с сертификата они считаются виртуальными, то есть остаются лишь обязательствами государства. Чтобы потратить средства, получатель капитала подаёт заявление на целевое использование денег. Когда просьба держателя документа удовлетворяется, правительство выплачивает деньги из части бюджета, которая находится в ведении Пенсионного фонда.
Для целевого применения потребуется подготовить копии следующих документов:
- паспорта;
- свидетельства о рождении или документ об усыновлении;
- страховое свидетельство обязательного пенсионного страхования.
После подачи всех бумаг и одобрения заявки деньги перечисляются на банковский счёт. В 2019 году размер материнского капитала — 453 026 рублей. Из-за дефицита бюджета эта сумма не меняется с 2015 года.
Новые предложения законодателей
По сравнению с 2007 годом, когда только начала действовать программа, произошло много изменений. Но почти все они коснулись сроков и механизма выплат. Хотя большинство из тех, кто готовится к получению сертификата, волнует целевое использование средств. А именно: можно ли маткапитал положить под проценты в банк?
Инициативная группа по продвижению именно этого предложения уже не раз выступала в Госдуме. Законопроект несколько раз рассматривался в Правительстве РФ. Его целью было узаконивание такого способа использования материнского капитала, при котором ежемесячно можно получать дивиденды. В проекте таким способом можно было пользоваться до момента, пока ребенку не исполнится 18 лет.
Обосновывалось это предложение тем, что не всем нужно улучшать жилищные условия или тратить деньги на обучение. А вот некоторая сумма, получение которой не отразится на размере маткапитала в целом, не помешает. Но, к сожалению, такая инициатива не нашла поддержки, и законопроект был отклонен.
В действительности разрешение с 2018 года ежемесячно выделять нуждающимся семьям некоторую сумму из маткапитала уменьшает ее. А средства, положенные под проценты, позволили бы пользоваться только дивидендами. Но это положительная сторона, законопроект не был утвержден по следующим причинам:
Есть еще одна причина, которая не озвучивается. Возможно, государство не готово к подобной акции, в результате которой пришлось бы перечислить на банковские счета получателям сертификата немалые суммы.
Подтверждать доход для ежемесячной выплаты
Как это работает. Материнский капитал можно использовать на ежемесячную выплату — только на второго ребенка, рожденного или усыновленного начиная с 2018 года. Деньги платят ежемесячно до трехлетия ребенка.
Право на этот вид господдержки имеют только семьи со среднедушевым доходом не более двух прожиточных минимумов для трудоспособного населения в регионе. Некоторые доходы ПФР проверит по данным ФНС, центра занятости и соцзащиты. Но иногда их приходится подтверждать — как, например, доходы от самозанятости.
Пока для этих выплат нет условия, что мама вообще без дохода не имеет на них права. В отличие от пособий на детей постарше, где нужно иметь доход или уважительную причину его отсутствия, для выплат до 3 лет такого требования нет. Но доход семьи все равно повлияет на назначение господдержки. Если он выше установленного лимита, ежемесячную выплату из маткапитала получить нельзя.
Доход проверяется за расчетный период — 12 месяцев, которые закончились за 6 месяцев до месяца обращения за выплатой. Учитываются доходы родителя, его супруга и детей.
На данный момент произошло достаточно много различных событий, что повлияло на внесение поправок в действующее законодательство. Особенно это касается выплат материнского капитала. В частности, новшества коснулись времени выплаты и назначения, а также срока действия предложения.
Аналогичный период был установлен при направлении денежных средств первым платежом на образование ребенка. Теперь Пенсионный фонд обязан рассматривать заявление о перенаправлении средств в течение месяца, а ранее срок не регулировался действующим законодательством.
Аналогичный срок был уточнен и для тех, кто приобретал услуги и лекарства для ребенка–инвалида. Изменения также коснулись перечня документации, которая необходима для корректного распоряжения деньгами.
Правительство разработало несколько новый законопроект, который имеет постановление о возможности внесения материнским капиталом ежемесячного взноса по ипотеке. Ранее можно было только погашать кредитные обязательства или направлять средства в качестве первоначального капитала.
Займы под материнский капитал: законно ли это?
Большинство клиентов КПК, которые ещё не сталкивались с кредитованием в таких учреждениях, беспокоятся о законности предоставляемых услуг. Как мы уже сказали, деятельность потребительских кооперативов установлена правительством. В законе чётко сказано о возможности получения займа под материнский капитал в КПК.
Рекомендуемая статья: Риски продавца при продаже квартиры за материнский капитал
Если говорить о законности получения ссуды под материнский капитал в общем, то здесь так же всё в порядке. Правила использования средств материнского капитала предусматривают возможность погашения ипотечных кредитов или целевых займов на улучшение жилищных условий. Таким образом, обращаясь в КПК за ссудой под мат. капитал, вы получаете средства абсолютно законно и можете не беспокоиться о каких-либо негативных последствиях.
Какая экономия, если оформлять налоговый вычет?
Вычет за приобретение жилья составляет 2 млн. руб., это значит, что если сумма ваших затрат была больше, то вы сможете вернуть только 260 000 руб., а если меньше 2 млн. руб., то вы сможете получить 13 % от расходов.
Если жилье вы покупали с помощью ипотеки, то вы можете получить возврат налога с суммы фактически уплаченных процентов банку. Максимальный вычет составляет 3 млн. руб., то есть при затратах, превышающих эту сумму, вы сможете получить 390 000 руб. — это максимум. А если процентов банку вы заплатили на меньшую сумму (чем 3 млн.), то возврат составит 13 % от фактических затрат.
Как мы уже сказали, налоговый вычет — это возврат ранее уплаченного налога, значит, сумма возврата ограничена еще и той суммой, что вы заплатили в виде налога. Вы не можете вернуть больше денег, чем заплатили за год подоходного налога.