Как сдавать квартиру официально: инструкция для начинающего арендодателя

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как сдавать квартиру официально: инструкция для начинающего арендодателя». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Санкции за неуплату налога могут быть разными, размер зависит от суммы дохода и от того, намеренно ли собственник укрывался от налоговой. В самых сложных случаях речь может идти не о пенях или штрафах, а о принудительных работах и даже лишении свободы, подчеркивают юристы.

Какой вариант налогообложения выгоднее при сдаче квартиры в аренду

Многое здесь зависит от количества сдаваемых квартир и сумм дохода, говорят опрошенные эксперты.

«Получение статуса плательщика НПД целесообразно для людей, которые имеют несколько свободных квартир в собственности и хотят их сдавать (но в сумме доход не должен превышать 2,4 млн рублей в год). При наличии единственного объекта недвижимости под сдачу, когда доход от аренды не является основным для человека, удобным будет каждый год подавать декларацию 3-НДФЛ», — объясняет Николай Титов.

Выбор конкретной схемы зависит от ситуации, отмечает адвокат КА «Юков и партнеры» Илья Бахилин. «Если квартиру планируется сдавать недолго, после чего ее рассчитывают продать с применением вычета, а стоимость квартиры при этом не очень большая, может подойти схема НДФЛ. При высокой стоимости квартиры и ее длительной сдаче часто стоит использовать „упрощенку“, а потом можно и перейти на патент, если доход стабильно выше среднего по региону», — рассуждает эксперт.

НПД — это скорее что-то среднее между НДФЛ, с одной стороны, и УСН и патента — с другой. Этот вариант подойдет при небольшой стоимости квартиры и длительном сроке аренды. Но эти рекомендации не универсальны и могут измениться в зависимости от конкретных условий, отметил он.

Каждый из указанных вариантов налогообложения обладает своими преимуществами и недостатками, отмечает и Евгений Арапов. «При выборе НДФЛ гражданин будет уплачивать налог по достаточно высокой ставке, но этот способ прост в формальностях — по сути, необходимо лишь своевременно подать декларацию. НПД предусматривает низкую ставку, но размер дохода ограничен. Кроме того, существует риск возникновения спорных ситуаций, когда налоговая служба или банк сочтет подлежащими налогообложению те поступления на счет налогоплательщика, которые доходом для этого налога не являются (например, дополнительные доходы, переводы от родственников), — разъясняет эксперт.

УСН и ПСН доступны только индивидуальным предпринимателям, и этот статус предполагает уплату страховых взносов, кроме того, для применения этих налоговых режимов потребуется подача специальных заявлений в налоговую службу.

Для чeгo cдaвaть квapтиpy

У cдaчи жилoй нeдвижимocти квapтиpaнтaм ecть мнoжecтвo плюcoв:

📈 Paзyмныe инвecтиции. Bы пoкyпaeтe жильe и зapaбaтывaeтe нa eгo cдaчe в apeндy бoльшe, чeм ecли бы влoжили эти дeньги в бaнк. Для cpaвнeния: мoжнo кyпить жильe зa 3 000 000 ₽ и cдaвaть eгo зa 15 000 ₽ в мecяц ycлoвнo. A ecли oткpыть вклaд в бaнкe нa тaкyю жe cyммy пoд 6.40% гoдoвыx, дoxoд в гoд cocтaвит 192 000 ₽, в мecяц cooтвeтcтвeннo — 16 000 ₽. Pacчeты ycлoвны, нo пoкaзывaют пpибыль. Кpoмe тoгo, нeдвижимocть мoжнo пpoдaть пoтoм, a дeньги «cъeдaeт» инфляция.

💸 Пoгaшeниe кoммyнaльныx плaтeжeй. Ecли y вac лишняя квapтиpa, в кoтopoй вы нe живeтe, зa нee вce paвнo пpидeтcя плaтить кoммyнaлкy. Ecли пycтить в нee жильцoв, жильe нe бyдeт в минyce — вы бyдeтe пoлyчaть пpибыль.

Как быстрее сдать квартиру

Варианта, как оформить сделку есть два: сделать всё самостоятельно и без агентств или же доверить делу профессионалу. Второй способ предполагает необходимость оплаты комиссии за услуги риелтора, зато избавляет от головной боли. Специалист возьмёт на себя все работы касаемо поиска жильцов и уладит бумажные вопросы, так что владельцу останется лишь познакомиться со съёмщиками и передать им ключи.
Найти съёмщиков своими силами можно, подав объявление в местную газету, разместив его в тематических группах вашего города в интернете или опубликовав на доске объявлений. Если не хочется лишних переживаний, квартиру можно сдать даже родственнику. Вот только в этом случае будет оформляться договор безвозмездного пользования имуществом, а, следовательно, собственник не получит никакой материальной выгоды.

Ответственность для нарушителей

Выше мы говорили о том, что лучше оформлять аренду официально. Но при этом малое количество собственников предпочитает строить с государством полностью прозрачные отношения. Далее поговорим о том, какие санкции последуют для собственников, уклонение которых от уплаты налогов будет выявлено.

Невзирая на то, что доказать факт того, что сдача квартиры осуществлялась без уплаты налога сложно, это все равно происходит. А последствия для нарушителей могут быть следующими: ФНС потребует от вас погашения долгов по сборам в бюджет.

А к этому еще будут приплюсованы:

• Штрафы за неуплату в размере 20% от недоимки. Если судебные органы докажут, что вы уклонялись умышленно, размер штрафа увеличат до 40%;
• Сумма штрафа за не поданную декларацию в размере 5% за каждый просроченный месяц;
• Пеню за просроченный налоговый платеж. Его рассчитывают за каждый день с последней даты уплаты до фактического погашения. К примеру, если вы погашаете долг, сумма которого 4400 рублей, дополнительно нужно будет уплатить 154 рубля за каждый просроченный день.

Если же вы преступили закон уже не в первый раз, все штрафы увеличиваются вдвое. Кроме того, за уклонение от уплаты налогов существует ответственность уголовного характера: если ваши долги превысили 300 000 рублей, то у вас могут удержать еще от 100 до 300 тысяч, либо последует лишение свободы на срок до 12 месяцев.

Если же ваш доход от нелегальной сдачи квартиры в аренду достиг 2 млн. рублей в год, в тюрьму можно попасть уже на 3 года.

Понятно, что доказать вину арендодателя сложно. Но если это все-таки будет доказано судом, ответственность последует суровая.

Контрольные мероприятия налоговой по выявлению аренды квартир

«Да кому нужна моя квартира?» — часто думают собственники, уклоняющиеся от уплаты налога. Нужно помнить, что если сегодня налоговая не интересуется поступлениями на ваш счет, то завтра вполне может отреагировать.

• В ФНС работает специальная автоматизированная система, которая сигнализирует инспектору, если на банковский счет человека стабильно поступают значительные невыясненные суммы.
• Кроме того, работе налоговой помогают банки. Увидев подозрительную активность, банк может заблокировать счет и потребовать пояснений.
• Если аренда зарегистрирована в Росреестре – информация из ЕГРН поступит в налоговую автоматически.
• Наконец, сообщения от добродушных соседей или недовольных арендаторов о нелегальной сдаче квартиры обязательно проверяются.

Действия до сдачи квартиры

Перед тем как легально сдавать квартиру в аренду, рекомендуем определиться, каким способом планируется платить налоги. Это можно сделать одним из трёх способов:

• через подачу декларации 3-НДФЛ;
• приобретение патента (после регистрации в качестве ИП);
• уплата налога на профессиональный доход после регистрации в качестве самозанятого лица

Самостоятельный поиск жильцов

Услуги посредников обходятся недёшево, и если владелец сдаваемого жилья хочет сэкономить, необходимо поместить объявление на тематических сайтах. Важно указывать, что жилье сдаётся напрямую. Это заинтересует соискателей, которые хотят сэкономить на риэлтерской комиссии.

Скорей всего, претенденты откликнутся быстро, но прежде чем подписывать договор, поинтересуйтесь, что это за люди, где работают, чем занимаются. Дополнительным источником информации могут стать социальные сети.

Факторы, влияющие на стоимость аренды жилья

Успешная сдача жилья зависит от того, насколько точно размер арендной платы соответствует реальному состоянию квартиры и ценам на рынке. При определении стоимости необходимо учитывать метраж, местонахождение, состояние квартиры, наличие мебели, бытовой техники и другие факторы, такие как удалённость от центра, транспортные развязки, близость к метро.

На стоимость аренды может повлиять даже вид из окна. Если из квартиры открывается вид на исторические объекты, красивые ландшафты, стоимость поднимают на 10-15 %. То же самое необходимо учитывать, только в обратном порядке, если из окна открывается вид на стройку или другие непривлекательные объекты.

Если квартиранты нужны срочно, максимальной выгоды от цены не стоит ожидать.

Оформление договора аренды

Несколько слов о том, как сдать квартиру в аренду. Если у вас есть свободное жилье, то его можно предоставлять другим лицам. Перед этим нужно знать, какие документы требуются, чтобы составить договор между владельцем и нанимателем квадратных метров. В нем обязательно прописывают:

• адрес сдаваемого жилья и его размер;
• порядок начисления. В этом разделе пишут размер оплаты и сколько раз в год необходимо ее вносить. Рекомендуется в договор найма внести сумму с учетом инфляции, роста цен на жилищно-коммунальные услуги. Периодичность изменения размеров оплаты также вписывают в соглашение (например, раз в полгода);
• информацию об арендодателе и нанимателе (данные паспорта, место проживания, ИНН);
• условия получения денег за квартиру (например, потребовать предварительную оплату за два месяца или за полгода, если наниматель выедет до указанного срока, не внесет оплату или испортит имущество);
• где и когда составлен договор аренды квартиры (адрес и число).

Можно вписать и другую информацию, которую сочтут важной две стороны, заключающие соглашение.

---

Чтобы не рисковать своим имуществом, сдаваемым в аренду, заключайте договор! Это может уберечь не только от споров с квартиросъемщиками при различных бытовых ситуациях, но и стать гарантом защиты от возможных трудностей с государственными органами.

Составлять договор можно самостоятельно или прибегнуть к помощи юриста или риэлтерской конторы. Ключевые моменты, которые нужно указать в договоре аренды:

1. Дата – когда составлен документ.
2. Срок аренды – период, на который заключается договор. Считается с даты, указанной в шапке документа в момент подписания.
3. Паспортные и иные общие данные лиц, заключающих договор. Если арендодатель является юридическим лицом. В договоре должны фигурировать его данные из ЕГРЮЛ/ЕГРИП.

Невозможно заключить договор как физическое лицо, а в дальнейшем, оформив ИП, платить налог по упрощенной схеме 6%. Изначально все данные на момент совершения сделки должны соответствовать действительности.

1. Стоимость сдаваемой жилплощади (можно указать рыночную и кадастровую одновременно).
2. Период и особенности расчетов, крайние сроки оплаты (если платежи ежемесячные).
3. Права сторон, их обязанности в контексте законотворческих норм.
4. Аспекты регулирования отношений при неисполнении обязательств (со ссылкой на суд соответствующей юрисдикции по месту проживания).
5. Дополнительные расходы на коммунальные платежи или связанные с текущим ремонтом. Кран в ванной или домофон может сломаться, поэтому нужно заранее позаботиться о способах решения подобных вопросов.
6. Опись имущества (акт приема-передачи). К этой части договора стоит подойти основательно. Не поленитесь указать не просто «холодильник», а точную марку, модель, цвет, чтобы не обнаружить маленький рефрижератор вместо новенького двухкамерного домашнего ледника.
7. Ограничения в пользовании. Здесь стоит указать требования закона «О тишине» для конкретного региона, разрешенное количество гостей и проводимых мероприятий.

Подготовьте квартиру к сдаче в аренду

Готовить квартиру нужно под потенциального арендатора.

Планируете сдавать квартиру семье с детьми — делайте упор на простой отделке стен, спальным местах, наличии места под детскую кроватку и мебель из IKEA.

Хотите сдавать квартиру посуточно обеспеченным людям, которые приехали на конференции или обучение? Ваша задача сделать гостиничный VIP-номер из своей квартиры, которая выглядит круто не только на фото, но и вживую.

Что нужно сделать в любом случае:

• Убрать лишнее. Чем меньше вещей будет в квартире, тем лучше. Фотографии, картины, полки, подставки, статуэтки и прочие вещи лучше вывезти из квартиры.
• Проверить инженерные системы. Бачок унитаза, душ, краны, работоспособность всех лампочек и розеток. Если что-то не работает, то это нужно устранить.
• Поставить и заправить кондиционер. Собственники часто не уделяют внимания кондиционеру или сплит-системе, но зато покупают духовые шкафы, тостеры, кофеварки, соковыжималки, которыми будут пользоваться раз в год. Кондиционер важнее.
• Сделать косметический ремонт. Обшарпанные стены мало кому понравятся. Однако делать качественный ремонт нет смысла, порой лучше сделать обычную побелку или поклеить обои под покраску, чем вкладываться в хорошие материалы.
• Добавить необходимую мебель. Бюджетный вариант — это IKEA. Потому что такую мебель проще заменить в случае поломки.
• Подумать о страховке. Обычно о ней не думают и берут невозвратный депозит у арендатора. Вот только он может не покрыть расходов, если жилец затопит соседей снизу или устроит пожар. Получить компенсацию может быть невозможно, так как не у каждого арендатора есть деньги.

Минимум мебели, но слишком замысловатая система освещения

Сопоставьте критерии квартиры и места, целевую аудиторию и подготовку квартиры, чтобы задать цену и правильно составить объявление о сдаче квартиры в аренду.

Имущественное соглашение, определяющее право временного перехода собственности во владение за установленную плату называется договором аренды. Сделка определяет субъекты правоотношения, указывает на объект и его технические характеристики, а также устанавливает стоимость возникновения перехода прав пользования.

Предметом договора аренды может быть объект движимого и недвижимого имущества. Под определение подпадает любая материальная вещь, а также интеллектуальный предмет, обладание которым закреплено авторским правом.

Внимание, если у вас возникли вопросы вы можете их задать юристу по социальным вопросам по телефону или задать свой вопрос в чате дежурному юристу. Звонки принимаются круглосуточно. Звонок бесплатный! Позвоните и решите свой вопрос!

Отражен доход от сдачи имущества в аренду. Должен ли арендодатель платить ндфл с дохода от сдачи имущества в аренду? Разницы из-за перепадов курсов

Налоговый учет доходов в сумме арендной платы зависит от того, является ли аренда для организации основной деятельностью или нет.

Ситуация: к каким доходам при расчете налога на прибыль отнести плату, полученную за сдачу имущества в аренду, — к выручке от реализации или внереализационным доходам?

Понятие систематичности используется в значении, применяемом в пункте 3 статьи 120 Налогового кодекса РФ, — два раза и более в течение календарного года.

Такой подход к применению понятия «систематичность» был закреплен в пункте 2 раздела 4 Методических рекомендаций по применению главы 25 Налогового кодекса РФ (утвержденных приказом МНС России от 20 декабря 2002 г. № БГ-3-02/729).

На сегодняшний момент этот документ утратил силу (приказ ФНС России от 21 апреля 2005 г. № САЭ-3-02/173). Однако предложенное толкование понятия «систематичность» сохраняет свою актуальность, что подтверждается представителями налогового ведомства (см., например, письмо УМНС России по Московской области от 25 марта 2004 г. № 04-23/03451) и арбитражными судами (см., например, постановление ФАС Волго-Вятского округа от 26 октября 2005 г. № А28-4710/2005-34/29).

Как правильно сдать квартиру в аренду?

Чтобы извлечь как можно больше пользы из собственной недвижимости, стоит учитывать несколько практических советов. Итак:

1. Приведите жилищное помещение в соответствующий вид. Не имеет значения, какое материальное состояние у ваших будущих жильцов: каждый человек отдаст предпочтение чистоте и приятной обстановке, царящей в квартире.
2. Высчитайте стоимость сдаваемой площади.
3. Займитесь поиском клиентуры. Это можно сделать самостоятельно или через агентство недвижимости.
4. Постарайтесь как можно больше узнать о вашем будущем постояльце. Не стоит одобрять проживание для первого попавшегося человека. Обязательно назначьте совместную встречу, чтобы познакомиться и поговорить с потенциальным квартирантом.
5. Заключите договор аренды. Он защитит вас от неуплаты или порчи имущества со стороны нанимателей. Как юридически грамотно составить данный документ, мы расскажем ниже.
6. Контролируйте состояние вашего жилья. Вы имеете полное право хотя бы раз в месяц наведываться в свою квартиру. Сначала это сделайте обязательно, но и в дальнейшем не забывайте иногда ее посещать.

Важно: квартиранты не могут менять замки на входной двери без вашего ведома. Если замена все-таки произошла, вам обязаны передать дубликаты ключей.

1. Периодически проверяйте квитанции, связанные с коммунальными услугами. Жильцы должны сохранять их или делать фотографии, чтобы вы могли быть уверены, что коммунальные услуги платятся регулярно и не скапливаются в кругленькую сумму долга.
2. Проведите осмотр жилья, когда арендатор будет съезжать из вашей квартиры. У вас будет прекрасная возможность проверить все приборы, мебель, а также общее состояние. Если все в порядке, вы возвращаете квартиранту залог, полученный при заключении договора аренды.

Вышеперечисленные советы могут показаться проявлением недоверия, но сейчас они актуальны как никогда и способны защитить от недоразумений.

Как сдать квартиру в аренду через агентство?

Этот вариант подходит для тех, кто не хочет сдавать квартиру в аренду самостоятельно, а предпочитает доверить дело специалистам. Прежде чем заключать договор с риелторским бюро, стоит внимательно его оценить.

Лучше выбирать для сотрудничества компании с многолетней репутацией, которые имеют спрос на данном рынке. В разговоре с агентом:

• Выясните, какие услуги предоставляет данная риелторская контора и как оплачивается каждая из них в отдельности (в солидных агентствах имеется прейскурант).
• Узнайте, какие обязательства берет на себя компания и в какие сроки она готова уложиться, чтобы найти для вас арендатора (если срок составляет 1-2 недели, это очень короткий период, солидная компания вряд ли решится на такую авантюру).
• Ознакомьтесь с договором, который вы будете заключать совместно с агентством. Там должны быть не только права и обязанности, но и ответственность, которую понесет бюро за невыполненные обещания со своей стороны (в надежных фирмах данный пункт обязательно присутствует).
• Помните, что цена за услуги компании не может превышать месячную стоимость арендной платы за проживание. Существует возможность предать все платежные обязательства потенциальному клиенту, но не все жильцы на это соглашаются.
• Если от вас требуют предоплату еще не предоставленных услуг, не соглашайтесь на это.

Когда вы выбрали надежную риелторскую компанию, заполните предоставленную анкету, где нужно указать желаемую стоимость проживания, район, местонахождение помещения, общую и жилую площадь, число сдаваемых комнат и все остальные сведения, которые хотите упомянуть.

Обсудите с агентством, готово ли оно решать вопросы, способные возникнуть в дальнейшем: досрочное расторжение договора, претензии со стороны арендатора и т.д. Обязуется ли компания после внеурочного выезда жильца подобрать вам другого клиента бесплатно? Если ответ положительный, с такой организацией сотрудничать можно.

Похожие записи:

• Вступление в наследство по завещанию
• Согласование перепланировки нежилых помещений в Москве
• Отказ от алиментов: возможности, условия и предпосылки