Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Российское банкротство после моратория — 2022: проблемные вопросы». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Ликвидация юридического лица (в частности ООО), не всегда связана с финансовыми трудностями. Владелец может ликвидировать и вполне рентабельную компанию. Например, если сочтет, что она уже выполнила свою миссию, что выгоднее объединить ее с более крупным, принадлежащим ему же юридическим лицом, или по любым другим причинам. При отсутствии долгов для ликвидации субъекта хозяйственной деятельности не существует никаких препятствий.
Для чего необходимо банкротство должнику?
В первую очередь для того, чтобы соблюсти требования закона и не подвергнуться судебному преследованию. В том числе, по уголовным статьям за мошенничество или статьям административного кодекса, предполагающим огромные штрафные санкции. Ведь долги, по которым просрочены регулярные платежи, растут буквально в геометрической прогрессии, и безнаказанным это остаться не может.
Разумеется, объявление о несостоятельности юридического лица – крайняя мера. Но она позволит:
«Заморозить» на время процедуры банкротства штрафы, пени, неустойки по долгам, которые при долговременной просрочке регулярных платежей могут даже превысить сумму основного долга. Это даст возможность реструктуризировать долг и расплатиться с ним, не дойдя до стадии распродажи активов
На время процедуры снять арест с имущества юрлица-должника и выплатить долги под контролем и руководством временного финансового управляющего
В ходе процедуры договориться с кредиторами миром. Например, заключить соглашение о «кредитных каникулах», либо реструктуризировать долг таким образом, чтобы его можно было вернуть, не ликвидируя компанию
И, наконец, если долги так велики, что восстановление жизнедеятельности компании невозможно, списать большую их часть. На законных основаниях и с последствиями, пусть и неприятными, но не фатальными.
Мораторий на требования кредиторов
Независимо от того, какой этап банкротства утвердит суд, и от того, что решит собрание кредиторов, объявляется мораторий на требования с их стороны. Это означает, что:
На сумму долга перестают начисляться штрафы, пени, а также применяться любые другие финансовые санкции
Кредиторы не имеют права требовать с должника какие бы то ни было средства вне рамок открытого дела о банкротстве. А также предъявлять иные иски о взыскании долга. Если таковые были открыты ранее – их закроют.
Мораторий объявляется только при стандартной процедуре банкротства. Упрощенный сценарий его не предполагает. Цель моратория – дать банкроту передышку от «финансового пресса». Если должник мобилизует все свои ресурсы и начинает погашать основную часть долга, это служит дополнительным доводом в пользу принятия решения о санации и реструктуризации. То есть, увеличивает шансы сохранить компанию.
Если же полное банкротство неизбежно, мораторий становится, по сути, бессрочным. Ведь после реализации активов, непогашенные долги будут списаны. И больше ни один из прежних кредиторов не будет иметь возможности возобновить свои долговые требования. С банкрота нельзя требовать ничего, кроме долгов, которые не списываются ни с кого и никогда. Вроде алиментов.
ВНИМАНИЕ! Мораторий не распространяется на долги по заработной плате, авторским вознаграждениям, выплатам за ущерб (физический и моральный). А также на текущие платежи.
Есть еще один вариант того, как «бесплатно» обанкротить должника
Нужно дождаться, пока его начнет банкротить другой кредитор и подключится к процедуре банкротства на стадии наблюдения, когда временный управляющий будет формировать реестр кредиторов. Правда у такой «стратегии» есть минус: можно не дождаться, пока кто-то другой запустит процедуру банкротства.
Итак, неважно кем, но процедура банкротства оплачена и запущена. На стадии наблюдения, как уже было описано выше, временный управляющий собирает сведения о финансовом состоянии должника для постановки ему «диагноза».
Если директор или собственники должника заинтересованы в сохранении бизнеса, они могут заключить с кредиторами мировое соглашение, где будут содержаться, в том числе, условия погашения задолженности.
Процедуры финансового оздоровления и внешнего управления достаточно редкие, так как ограничивают руководство и собственников компании в управлении должником. А вот возврат платежеспособности будет зависеть во многом от действий временного управляющего.
Поэтому, если нет весомых аргументов в пользу восстановления платежеспособности должника, например банковский гарантии или займов со стороны учредителей, то суд назначит конкурсное производство, в рамках которого конкурсный управляющий будет искать и реализовывать активы должника и погашать задолженность перед кредиторами.
Конкурсный управляющий вправе оспаривать сомнительные сделки, например, продажу высоколиквидных активов за символическую стоимость, например, 100 метровый офис в Москва-Сити по цене поддержанных «Жигулей», да еще и близкому родственнику. Также в некоторых случаях конкурсный управляющий вправе инициировать привлечение к ответственности (субсидиарной, административной, уголовной) генерального директора, собственников либо иных лиц, контролирующих должника.
В зависимости от количества долгов и имущества должника, а также оспариваемых сделок, конкурсное производство может длиться годами. Так или иначе, процедура банкротства закончится исключением должника из ЕГРЮЛ. А вот останутся ли долги у теперь уже бывших руководителя или собственников компании — зависит от их действий, которые привели к банкротству.
Если у вас остались вопросы относительно процедуры банкротства ООО с долгами, обращайтесь к нам в компанию за профессиональной юридической помощью. Наши специалисты помогут в разрешении вашей ситуации с максимально возможным положительным результатом для вас.
Какие виды банкротства существуют
«Банкротство» — термин многозначный различают несколько видов финансовой настоятельности юридического лица:
- Временное или условное банкротство. Это ситуация, когда банковские счета юридического лица пусты, но общий денежный эквивалент имеющихся материальных активов, имущества, произведенной продукции, дебиторских задолженностей превышает размер просроченных долговых обязательств. В таких случаях могут быть предприняты установленные законом меры, чтобы «спасти» компанию, столкнувшуюся с финансовыми трудностями. После определенных процедур она возобновляет работу в нормальном режиме.
- Реальное банкротство. Название говорит само за себя. У предприятия или организации нет не только денег на счетах, но и имущества, продажа которого позволила бы погасить долги. Нормальное функционирование компании попросту невозможно. В таких случаях все имеющиеся активы реализуются в пользу кредиторов, а юридическое лицо ликвидируется.
- Ложное банкротство. Обман кредиторов и предоставление им ложных сведений о тяжелом финансовом положении компании. Таким способом руководство юридического лица пытается убедить кредиторов в том, что нуждается в предоставлении «кредитных каникул», снижении процента по займам или получении иных льгот. Это уголовно наказуемое деяние.
- Умышленное банкротство. В этом случае собственники и руководители юридического лица осознано доводят его до банкротства, чтобы получить личную выгоду. Например, завладеть активами или денежными средствами (выведя их в оффшоры). Подобные действия также подпадают под статью УК РФ.
Банкротство кооператива: какие документы понадобятся для подачи заявления?
Заявление о финансовой неплатежеспособности КПК должно содержать приложенную документацию.
Исходя из законодательных положений, она должна состоять из:
- [misha]устава кооператива;
- подтверждающей документации – что копии заявления были отправлены каждому из участников данного делопроизводства;
- квитанции об оплате государственной пошлины;
- учредительной документации КПК;
- копий свидетельства о том, что кредитный кооператив зарегистрирован как некоммерческое учреждение;
- списка кредиторов, у которых имеются претензии к должнику;
- бухгалтерского баланса за последний налоговый период. Несмотря на то, что кооператив считается организацией некоммерческого типа, он все равно обязан предоставлять минимальную отчетность по бухгалтерии.
- отчета оценщика о стоимости имущества КПК;
- иной документации, исходя из законодательных положений.
Суть реструктуризации
Реструктуризация дает возможность восстановить платежную дисциплину и рассчитаться с долгами на довольно выгодных условиях. Но для этого у заемщика должны быть возможности: хороший официальный доход, которого достаточно для возвращения к прежнему графику платежей за 3 года. При этом должны оставаться деньги «на жизнь» семьи. Поэтому на практике процедура реструктуризации применяется редко. Кроме того, при рассмотрении этого варианта нужно учитывать серьезные ограничения, которые накладываются на повседневную жизнь гражданина:
- Заемщику запретят совершать сделки на сумму более 50 тыс. руб. без согласия финансового управляющего.
- Кредиторы получат информацию о наличии ценного имущества и сделках с ним за последние годы.
- В течение 5 лет после завершения процедуры необходимо будет уведомлять нового кредитора о прохождении процедуры реструктуризации долгов.
- Максимальный срок реструктуризации — 36 месяцев.
Если Ваш долг находится у агентства ЭОС, то, возможно, сотрудничество с компанией окажется более выгодным, чем реструктуризация на таких условиях.
Ограничения в правах во время банкротства
Здесь возникают трудности в следующем:
- на время процедуры закрыт доступ ко всем денежным операциям по счетам и картам, все банковские карты будут под контролем финансового управляющего;
- физлицо более не распоряжается своим имуществом без одобрения управляющего: продать дом или купить машину, находясь в стадии банкротства, невозможно;
- запрещаются все сделки отчуждения, дарения имущества в пользу родных;
- банкрот обязан передать все банковские карты, пароли от «Личных кабинетов» онлайн-банков и электронных счетов арбитражному управляющему;
- запрещен выезд за границу по усмотрению суда.
Кто инициирует процедуру банкротства юридического лица?
Выйти в суд с требованием о банкротстве могут:
- должник – учредитель компании, имеющей долговые обязательства;
- кредиторы, перед которыми не выполнены финансовые обязательства;
- Налоговая служба и другие государственные органы при наличии недоимки по платежам в бюджет и внебюджетные фонды;
- сотрудники, которым не выплачена заработная плата, компенсационные и иные обязательные выплаты.
Должник обязан самостоятельно обратиться в Арбитражный суд, если:
- решение о банкротстве принято общим решением учредителей;
- имущества и денежных средств на счетах юридического лица недостаточно для погашения долгов;
- более 3 месяцев имеются долги по заработной плате перед сотрудниками .
Предпосылки несостоятельности ООО
Отсутствие профессионального финансового и хозяйственного менеджмента – одна из главных причин, приводящих к ситуации, предшествующей банкротству. Критическое положение предприятия может проявляться следующими признаками:
- снижение величины оборотных активов;
- рост просроченной дебиторской задолженности за счет неграмотного расширения рынка сбыта, отгрузки товаров непроверенным контрагентам, выдаче товарных и финансовых займов неплатежеспособным субъектам;
- несоблюдение рационального распределения доходов и расходов;
- отсутствие спроса на продукцию/товары компании, обусловленное неконкурентоспособными ценами, несоответствием стоимости товара его качеству;
- непропорциональное соотношение активов ООО величине заемных средств.
Внешними причинами, ведущими к банкротству ООО, выступают проявления экономического кризиса, когда выживают сильные компании с грамотным менеджментом.
Если проанализировать бухгалтерский баланс ООО, то настораживающими факторами могут быть:
- «зигзаги» в отображении материальных запасов – резкий рост или обнуление соответствующего показателя баланса;
- перманентное увеличение долгосрочной дебиторской и кредиторской задолженности;
- повышение от периода к периоду долгов перед персоналом и учредителями ООО;
- уменьшение величины ликвидных активов (основных средств, складских запасов).
Проявление перечисленной симптоматики говорит о том, что организация вскоре может оказаться банкротом.
Принятие решения о реорганизации кооператива общим собранием
Для преобразования юрлица есть одно, но важное условие – решение в ходе общего собрания о реорганизации должно быть единогласным, если другое не указано в законе или в Уставе. Факт того, что реорганизация кооператива уже произошла, вносится в протокол заседания. Это требуется для доказательства в случае возникновения претензий в суде.
Согласно закону, каждый участник кооператива, проходящего стадию реорганизации, обладает правом принятия решения.
Важно! Реорганизация может проводиться при условии, что больше половины участников (в некоторых случаях требуется единогласное решение) согласно на это. Если же проголосовала ровно половина участников или меньше, то тогда реорганизация не будет проведена.
Членство в сельскохозяйственном кооперативе: что происходит после ликвидации
При ликвидации хозяйства членство в сельскохозяйственном кооперативе автоматически прекращается. При этом каждый член объединения может претендовать на свою долю в общем капитале организации (за вычетом средств на погашения долгов перед кредиторами, если таковые есть). Если в уставе был прописан отдельный механизм распределения средств и имущества при ликвидации, придерживаются его, если нет – материальные ценности разделяются пропорционально вкладу каждого из членов.
Ликвидация Жск Пошаговая Инструкция
Если собственниками помещений в многоквартирном доме общее собрание по вопросу выбора способа управления многоквартирным домом не проводилось или решение о выборе способа управления многоквартирным домом не было принято, а также в случае, если по истечении двух месяцев после вступления в законную силу решения суда о признании несостоявшимся общего собрания собственников помещений в многоквартирном доме по вопросу выбора способа управления многоквартирным домом повторное общее собрание не проводилось или решение о выборе способа управления многоквартирным домом не было принято, органом местного самоуправления проводится открытый конкурс по отбору управляющей организации для управления многоквартирным домом.Таким образом, ЖСК, в котором все члены полностью внесли паевые взносы, осуществлять управление домом правовых оснований не имеет.
- Что такое ликвидация застройщика ЖСК?
- Что делать, заметив предпосылки к банкротству?
- Процедура ликвидации ЖСК: пошаговая инструкция для собственников
- Разбирательство с застройщиком в судебном порядке
- Что такое банкротство ЖСК?
- Как подать документы в реестр кредиторов в связи с этим?
- Как происходит процедура?
- Что делать дальше?
- Заключение
Создание ликвидационной комиссии ГСК
Участники организации несут ответственность не только за решение о ее банкротстве, но и за создание ликвидационной комиссии. Во время всеобщего собрания не только принимается решение о банкротстве и определяется состав ликвидационной комиссии. В том числе, назначается и ее председатель. Именно он и является основным лицом, которое будет вести наблюдение за выполнением обязанностей членов комиссии.
Одна из основных задач, которые предстоит выполнить этой комиссии – составление ликвидаторского баланса. По сути своей, это сводный объем информации, который может указывать на наличие доступных ресурсов на балансе. То есть тех, которые есть возможность использовать с целью выплаты долгов, если таковые имеются.
К примеру, на общем совете было единогласно принято решение о закрытии кооператива. В то же время может появиться информация о том, что у данной организации есть некоторые задолженности. По коммуналке и так далее. Это означает, что все денежные средства, которые прописаны в ликвидаторском балансе, будут потрачены на выплату имеющихся задолженностей.
Участники объединения, которые были официально включены в состав ликвидаторской комиссии, наряду с председателем обязаны помнить, что процесс составления вышеупомянутого баланса происходит в два этапа:
- На первом формируется предварительный баланс, сведения которого и будут указывать на неплатежеспособность ГСК. В данном документе будут значения объема и состояния ресурсов на момент принятия решения о закрытии кооператива. Иными словами, в документе будет отражена вся информация о «состоянии казны» к моменту признания организации неплатежеспособной.
- Далее комиссия обязана определить, какие у ГСК есть задолженности. Это требуется для выплаты всех задолженностей, поскольку выполнение претензий кредиторов – это одно из основных требований. И если оно не будет выполнено, то и кооператив не будет официально закрыт.
Если процесс банкротства все же начат, очень важно вычислить объем задолженностей и установить очередность их выплат. Ответственность за расчеты по долговым обязательствам лежит непосредственно на комиссии и ее председателе.